Налог на авто с ГБО: сколько нужно заплатить?

Налог на авто с ГБО: сколько нужно заплатить?

Налог на авто с ГБО еще с 2020 года снижен на 50%, а в некоторых регионах России и ничего платить и вовсе не нужно. Такая особенность делает установку газобаллонного оборудования более выгодной для автовладельцев и ускоряет срок окупаемости. К примеру, вполовину меньше можно платить владельцам авто Белгородского, Иркутского, Свердловского и ряда других регионов, а в Самарской области он и вовсе отменен. Рассмотрим эти вопросы подробнее.

Льготы на налог на машину

Регионы сами решают вопрос, связанный с налогом на машину с ГБО. Так, в конце 2019 года были внесены изменения в законодательные акты в вопросах налогообложения, рассматривающие скидки для транспорта, оборудованного газобаллонным оборудованием. Закон вступил в силу с начала 2020 года, но некоторые положения, связанные со снижением транспортного налога на автомобили с ГБО, актуальны только в 2021 году.

Установка газобаллонного оборудования — приоритетное направление, над внедрением которого работает Правительство РФ. Сегодня разработано ряд мер, повышающих интерес автовладельцев к переходу на такой вид топлива. К таким шагам относится предоставление субсидии при установке, снижение налога на автомобиль с ГБО и т. д. На данный момент опция доступна жителям не всех регионов, но программа расширяется, и вскоре охватит всю территорию России.

При рассмотрении вопроса важно учесть ряд моментов:

1. Транспортный налог на авто — региональный, поэтому решение о его размере принимается только на местах.
2. Льготы на такие выплаты определяются тоже местными органами власти и имеют вид вычетов.
3. Размер выплат рассчитывается с учетом мощности мотора. Но такая схема применяется не везде. К примеру, в СПб можно получить льготу за использование эко-топлива на авто

В некоторых регионах транспортный налог на машины с ГБО и вовсе ликвидирован. К примеру, в Самарской области внесены изменения в Закон о транспортном налоге (в ст. 4). От выплат полностью освобождаются автовладельцы, которые полностью переоборудовали свой транспорт на метан. Что касается собственников битопливных машин, использующих бензин / газ в качестве топлива, для них предусмотрена 50-процентная скидка.

Цель уменьшения транспортного налога для авто с ГБО состоит в стимулировании автовладельцев перейти на экологически чистое топливо и тем самым улучшить ситуацию в регионе. В частности, метан — более экологически чистое горючее, если сравнивать с бензином или дизелем. Следовательно, объем выбросов в атмосферу на порядок ниже. Кроме того, стоимость газа всего 15-17 рублей за кубометр, что позволяет ежедневно экономить на горючем для авто.

Кто может получить

50 % налога на машины с ГБО доступно разным субъектам, которые определяются на региональном уровне. Как правило, на льготы могут рассчитывать:

1. Физические лица, имеющие транспортные средства, и использующие газ в качестве топлива для двигателя. При этом авто должно быть зарегистрированного на человека, обращающегося за льготой.
2. Компании и ИП, занимающиеся регулярными пассажироперевозками на уровне города, в пригородном и междугороднем режиме. Как и в прошлом случае, обязательным условием является переход на газ.
3. Компании федеральной почтовой связи.

Льготы на ГБО по налогу при установке на авто действуют в 21 регионе России — Брянском, Курганском, Нижегородском, Ленинградском и СПб, Кировском, Костромском, Челябинском и т. д. При этом местные власти сами определяют срок действия льготы и оплаты, размер ставок, категории получателей и способы взыскания.

Расчет налога на авто с ГБО осуществляется по тому же принципу, что и для машин на бензине / дизеле. От полученного значения берется 50% и более в зависимости от региона (об этом упоминалось выше). Физические лица, ИП и организации знают, что, если поставить машину ГБО на машину, налог изменится. Не удивительно, что нововведение пользуется спросом.

При этом учитывается развитость инфраструктуры и количество действующих заправок. Пока их не так много, что требует от Правительства РФ активных шагов в этом направлении. К примеру, в Самарском регионе всего семь АЗС с возможностью заправки метана, чего явно недостаточно.

Как оформить льготу по налогу

Чтобы сэкономить на налоговых выплатах по авто с ГБО, необходимо обратиться в ФНС региона и оформить заявление по соответствующей форме. Если машина переведена на газобаллонное оборудование, автовладелец получает 50-процентную или еще большую скидку. При наличии в собственности физического лиц нескольких машин, снижение налога возможно только для одной. Заявление можно подать лично через кабинет налогоплательщика или в региональный налоговый орган.

Главное условие, чтобы ГБО на авто было оформлено и прошло регистрацию в ГИБДД с учетом действующего порядка. Только в этом случае можно получить скидку по налогу для авто. Общий алгоритм действий имеет следующий вид:

1. Заполните бланк и передайте для рассмотрения налоговый орган. Скачать форму можно на интернет-ресурсе ФНС или взять в местном отделении.
2. Передайте с заявлением ПТС и документы, выданные установщиком ГБО.
3. Приложите к пакету диагностическую карту и свидетельства форм 2А, 2Б.

Как только все документы переданы, остается ожидать решения налоговых органов предоставлении скидки на налог на авто. При отсутствии проблем с документами автовладелец получает возможность оплатить в текущем году на 50% меньше или вообще его не платить (в зависимости от региона).

Отметим, что выплата осуществляется за прошедший год. К примеру, в 2021-м необходимо платить за 2020 год.

Теперь вы знаете, какой в чем особенности снижения налога на машину с ГБО, как работает, и в каких регионах доступна льгота. Если вы имеете авто с газобаллонным оборудованием, и проживайте в одном из регионов, где действует такая программа, необходимо обратиться в региональную налоговую службу и оформить заявление.

В комментариях расскажите, воспользовались ли вы программой для авто, и с какими трудностями пришлось столкнуться.

Кто имеет льготы по транспортному налогу в 2021 — 2022 годах?

Льготы по транспортному налогу — это способ законно сэкономить на его уплате. В данной статье мы расскажем о том, кто имеет право на льготы по транспортному налогу и как их получить. А еще здесь вы найдете заявление на получение льготы.

Налоговые льготы на транспортный налог: где искать перечень

Транспортный налог (ТН) — налог региональный, поэтому НК РФ задает только общие рамки налогообложения. Особенности же уплаты могут устанавливать органы власти субъекта РФ своими законами. В том числе они вправе вводить налоговые льготы по транспортному налогу и определять основания для их использования налогоплательщиками — об этом прямо сказано в ст. 356 НК РФ.

Поэтому для того, чтобы выяснить, кто имеет льготы на транспортный налог, нужно обратиться к закону соответствующего региона, найти который можно на сайте ФНС. Но для начала стоит установить, является ли транспортное средство объектом обложения ТН.

О том, как по регионам может различаться величина ставок налога, читайте в материале «Ставки транспортного налога по регионам — таблица».

Кто освобожден от уплаты транспортного налога по НК РФ

Согласно п. 1 ст. 358 НК РФ, объектом налогообложения ТН признаются автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы и другие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, а также самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда, катера, снегоходы, мотосани, моторные лодки, гидроциклы, несамоходные (буксируемые) и другие водные и воздушные транспортные средства, зарегистрированные в установленном порядке.

В п. 2 ст. 358 НК РФ приведен перечень ТС, которые не являются объектом налогообложения. Соответственно, их владельцы имеют право на освобождение от транспортного налога. В числе таких объектов:

• автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы соцзащиты;
• пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, которыми владеют перевозчики;
• тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины сельхозпроизводителей;
• транспортные средства, находящиеся в розыске, а также ТС, розыск которых прекращен, с месяца начала розыска и до месяца его возврата лицу, на которое оно зарегистрировано. Факты угона (кражи), возврата транспортного средства подтверждаются документом, выдаваемым уполномоченным органом, или сведениями, полученными налоговыми органами в соответствии со ст. 85 НК РФ.

С 03.07.2016 по 31.12.2018 дополнительно действовала льгота, позволявшая уменьшать налог, начисленный по большегрузам, вплоть до нуля на величину уплаченной в бюджет платы за вред, причиняемый таким транспортом дорогам. Она распространялась как на физлиц (ст. 361.1 НК РФ), так и на юрлиц (п. 2 ст. 362 НК РФ).

Подробнее о вычете читайте в статье «Транспортный налог и система Платон (нюансы)».

Кто освобождается от уплаты транспортного налога региональными законами

Льготы по транспортному налогу регион может вводить как для физических лиц, так и для организаций. В основном они имеют социальную направленность, и к льготникам обычно относят инвалидов, пенсионеров, участников войны, лиц, имеющих госнаграды и т. п. Льготы могут быть предоставлены как в виде полного освобождения от налога, так и в виде снижения ставки.

Установлены ли льготы по транспортному налогу для многодетных семей? Ответ на этот вопрос есть в КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.

Льготы по уплате транспортного налога (освобождение от уплаты) в Москве

Рассмотрим перечень льготников на примере московского закона о транспортном налоге. В столице порядок уплаты транспортного налога регулирует закон г. Москвы «О транспортном налоге» от 09.07.2008 № 33. Льготам посвящена ст. 4 этого закона.

Согласно этой статье в Москве право на льготы по транспортному налогу в 2021-2022 годах имеют:

1. Организации, оказывающие услуги по перевозке пассажиров городским пассажирским транспортом общего пользования, — по транспортным средствам, осуществляющим перевозки пассажиров (кроме такси).
2. Резиденты особой экономической зоны технико-внедренческого типа «Зеленоград» — по транспортным средствам, зарегистрированным на них с момента включения в реестр резидентов особой экономической зоны.
3. Герои Советского Союза, Герои РФ, граждане, награжденные орденом Славы трех степеней.
4. Ветераны и инвалиды ВОВ.
5. Ветераны и инвалиды боевых действий.
6. Инвалиды I и II групп.
7. Бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны.
8. Один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида.
9. Лица, имеющие автомобили легковые с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил (51,49 кВт) включительно, — на одно зарегистрированное на них транспортное средство.
10. Один из родителей (усыновителей) в многодетной семье.
11. Физлица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС» от 15.05.1991 № 1244-1, федеральными законами «О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча» от 26.11.1998 № 175-ФЗ и «О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне» от 10.01.2002 № 2-ФЗ.
12. Физлица, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах.
13. Физлица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику.
14. Один из опекунов инвалида с детства, признанного судом недееспособным.
15. Организации, признаваемые управляющими компаниями ОЭЗ и осуществляющие деятельность в целях реализации соглашений об управлении ОЭЗ, — в отношении транспортных средств, зарегистрированных на указанные организации, с момента заключения с уполномоченным Правительством РФ федеральным органом исполнительной власти соглашений об управлении особыми экономическими зонами. Льгота предоставляется сроком на 10 лет, начиная с месяца регистрации транспортного средства.
16. Управляющие компании Международного медицинского кластера и участники проекта, заключившие соглашения об осуществлении проекта с управляющей компанией Международного медицинского кластера и осуществляющие на территории Международного медицинского кластера деятельность по реализации проекта (с 01.01.2018 по 31.12.2027 — ст. 4 закона № 33 в редакции закона г. Москвы о внесении изменений в отдельные законы г. Москвы в сфере налогообложения от 29.11.2017 № 45).
17. С 01.01.2020 по 31.12.2024 — лица, имеющие транспортные средства, оснащенные исключительно электрическими двигателями.

Физлицам льготы предоставляются только на одно зарегистрированное на них транспортное средство. При этом следует помнить, что льготы не действуют в отношении автомобилей с мощностью двигателя более 200 л. с. Данное правило не распространяется лишь на родителей многодетной семьи.

Где найти образец заявления на льготу по транспортному налогу

Тот, кто освобожден от транспортного налога, должен заявить об этом в ИФНС и подтвердить свое право на освобождение (снижение) налога.

Форма заявления на льготу по транспортному налогу для физлиц утверждена приказом ФНС России от 14.11.2017 № ММВ-7-21/897@.

Можете увидеть его на нашем сайте.

В заявлении можно выбирать:

• представить документы, подтверждающие право на льготу;
• или только сообщить реквизиты таких документов.

В последнем случае налоговики сами направят запрос туда, где были выданы указанные налогоплательщиком документы-основания, а затем проинформируют заявителя о решении о предоставлении льготы.

Образец заявления на льготу по ТН для физлица вы найдете в КонсультантПлюс. Получите пробный доступ к системе бесплатно и переходите в пример заполнения документа.

Обратиться с заявлением о предоставлении льготы по имущественным налогам можно в любой налоговый орган, а также через личный кабинет налогоплательщика.

Плательщики — юрлица с 2020 года также подают в ИФНС заявления о льготах (приказ ФНС от 25.07.2019 № ММВ-7-21/377@). Бланк заявления вы можете скачать бесплатно, кликнув по картинке ниже:

За периоды до 2020 года льгота отражалась в декларации.

Итоги

Льготы по транспортному налогу делятся на федеральные (они перечислены в НК РФ) и региональные (их устанавливают в региональных законах).

О своем праве на льготу необходимо заявить в ИФНС (подать заявление в рекомендуемой налоговиками форме), а также представить подтверждающие документы или сообщить налоговикам их реквизиты.

• Налоговый кодекс РФ
• Федеральный закон от 10.01.2002 № 2-ФЗ
• Приказ ФНС России от 25.07.2019 № ММВ-7-21/377@
• Приказ ФНС России от 14.11.2017 № ММВ-7-21/897@

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Владельцы автомобилей на метане с 2020 года заплатят 50% транспортного налога

Новые льготы для автомобилей на газе вступили в силу в начале 2020 года. Транспортный налог в размере 50% суммы исчисленного налога уплачивают организации и граждане, на которых зарегистрированы автомобили (транспортные средства, ТС) с газовым типом двигателя, за каждое такое зарегистрированное на них ТС. В Белгородской, Свердловской, Иркутской областях, Республике Коми, Камчатском крае и Ярославской области транспортный налог для автомобилей на метане снизили на 50%.

В Ростовской области с 1 января 2020 года владельцы газомоторной техники на природном газе полностью освобождены от уплаты транспортного налога. Различные налоговые льготы для владельцев автомобилей на метане также действуют в Ленинградской области и в г. Санкт-Петербурге, Владимирской, Калининградской, Кировской, Калужской, Костромской, Кемеровской, Нижегородской, Курганской, Новосибирской, Самарской, Сахалинской, Смоленской, Челябинской областях, а также в Забайкалье, Чувашии, ХМАО, Адыгее и Башкортостане.

Калькулятор транспортного налога

Вы можете рассчитать транспортный налог для своего автомобиля в специальном калькуляторе. Выбирайте 2020 год расчета и уточняйте скидку на транспортный налог: https://www.nalog.ru/rn66/service/calc_transport/

Особенно может быть актуальна 50%-льгота для владельцев роскошных автомобилей стоимостью более 3 миллионов рублей и мощностью более 250 л.с. Впрочем, в минувшем году налоговый коэффициент был снижен для “недорогих” новых роскошных автомобилей стоимостью от 3 до 5 миллионов рублей и возрастом до 3 лет.

Основание для предоставления льготы

Налоговая льгота предоставляется на основании:
1) заявления о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу;
2) копии паспорта ТС или выписки из электронного паспорта ТС с указанием на то, что автомобиль имеет газовый тип двигателя.

Какой газ имеется ввиду – надо уточнять в каждом конкретном регионе. Под газовым или газомоторным определенно понимается автомобиль на природном газе. По пропану надо уточнять.

Срок уплаты транспортного налога в 2020 году

Сроки уплаты транспортного налога для физических лиц не изменились: налог необходимо оплатить до 1 декабря 2020 года. При задержке оплаты автовладельцам будут начисляться пени на всю сумму задолженности.

В 2020 году установлены новые сроки уплаты транспортного налога для юридических лиц. Это 1 марта года, следующего за налоговым. Т.е. транспортный налог за 2020 год юрлицам необходимо оплатить к 1 марта 2021 года.

Источник https://avtodigitals.ru/nalog-na-avto-s-gbo/

Источник https://nalog-nalog.ru/transportnyj_nalog/raschet_transportnogo_naloga/kto_imeet_l_goty_po_transportnomu_nalogu/

Источник https://elitegas.ru/ngv-owners-got-50-percent-transport-tax-benefits/